Recenze Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu

\n

Jeśli jesteś pracownikiem lub właścicielem biura rachunkowego, to ta książka może stać się Twoim narzędziem pracy.\nW publikacji szczegółowo omówiono obowiązki, jakie ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML) nakłada na instytucje obowiązane, którymi są m.in. firmy świadczące usługi w zakresie prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz doradcy podatkowi i biegli rewidenci.\nUwzględniono przy tym zmiany wprowadzone do tej ustawy w 2023 r., znacznie rozszerzające zakres jej stosowania.\nZmiany te dotyczą m.in.:\nzakresu obowiązkowego stosowania środków bezpieczeństwa finansowego,\nobowiązkowego stosowania przez instytucje obowiązane wzmożonych środków bezpieczeństwa finansowego,

\nochrony pracowników lub współpracowników instytucji obowiązanej anonimowo zgłaszających naruszenia przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu,\n

zakresu krajowej oceny ryzyka,\nczynów, za które biuru rachunkowemu mogą być wymierzone kary administracyjne,

\nrozszerzenia katalogu instytucji obowiązanych do stosowania ustawy,\n

prowadzenia Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych,\nudostępniania innym podmiotom informacji posiadanych przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowej,\nwspółpracy właściwych polskich organów z właściwymi organami innych państw UE,\ndziałalności regulowanej na rzecz spółek lub trustów oraz działalności w zakresie walut wirtualnych,\nniektórych definicji (m.in. państwa członkowskiego, beneficjenta rzeczywistego oraz osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne).

\n

Opracowanie zawiera dodatkowo praktyczne wzory dokumentów, które mogą być przez biuro rachunkowe wprost wykorzystane w celu prawidłowego wykonywania obowiązków nałożonych przez ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML). Są to:\nwzór oceny ryzyka prania pieniędzy w biurze rachunkowym,

\nwzór oświadczenia klienta dotyczącego zajmowania eksponowanego stanowiska politycznego,\nwzór wewnętrznej procedury w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu,\nwzór wewnętrznej procedury anonimowego zgłaszania naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu,\nwzór zawiadomienia Generalnego Inspektora Informacji Finansowej o planowanej transakcji,\nwzór zawiadomienia Generalnego Inspektora Informacji Finansowej o okolicznościach mogących wskazywać na podejrzenie popełnienia przestępstwa prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.\n

Uzupełnieniem poradnika jest ujednolicony tekst ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML), uwzględniający najnowsze zmiany, które obowiązują od 7 stycznia 2024 r.

\n schovat popis